12月8日下午，“西咸创业π计划2021第64期——《新三板介绍及企业上市过程中的重点法律问题》”培训活动在清控科创西部创新加速中心圆满举办。

本次活动由秦创原创新促进中心、西咸新区沣西新城工业和信息化局指导，西咸新区沣西新城清控科创科技服务有限公司主办，陕西光谷创业咖啡、陕西西咸新区西部云谷创新创业发展中心、陕西省创业投资协会、西咸新区东方飞马企业管理咨询有限公司、西咸新区蒜泥空间企业管理有限公司共同协办。

西安律洲律师事务所公司业务部高级合伙人张雨作为本次活动的特邀讲师，为广大企业带来《新三板介绍及企业上市过程中的重点法律问题》的主题培训。张老师就“新三板市场概况”、“如何登陆新三板”、“新三板挂牌企业的资本运作路径”、“企业挂牌上市过程重点法律问题”等知识展开系统讲解。在企业操作层面，新三板上市过程中的操作流程、规范事项、重点问题等重点内容，通过张老师提纲挈领的生动传授，使在座企业代表对拥抱资本市场有了更深刻的认知。

// 课程要点 //

●挂牌新三板的基本条件：

1、公司依法设立且存续满两年

2、业务明确，具有持续经营能力

3、公司治理机制健全，合法规范经营

4、股权明晰，股份发行和转让合法合规

5、主办券商推荐并持续监督

6、全国股转公司要求的其他条件

● 挂牌新三板的工作流程：

1、聘请中介机构

2、主办券商尽职调查

3、主办券商项目立项

4、设立股份公司

5、制作申请文件

6、主办券商内核

7、提交申报材料

8、接受挂牌审查

9、办理挂牌手续

● 挂牌新三板对企业的价值与意义：

✦提供价格发现：

新三板作为全国性的证劵交易场所，通过市场价格反映公司价值，使得股东持有股份的价值得到充分反映，且解决了投资者的退出渠道问题。

✦提高企业知名度、扩大市场份额：

有助于企业提高知名度和美誉度，增加企业社会信用度和公众化程度，从而帮助企业扩大市场份额。

✦拓宽企业融资渠道：

迅速打开企业融资渠道，可通过定向增资、私募债、股权质押货款等股权和债权方式融资，融资方式便利多样。

✦融资成本低、审查程序简单快捷：

现阶段降低了新三板的挂牌成本，政府部门给予补贴支持，监管机构审核程序简单、挂牌时间快。

✦规范企业发展：

促使挂牌公司建立完善的法人治理结构和合理的信息披露制度，为公司后续资本运作奠定扎实基础。

✦转板上市直通车：

进入北交所的企业进可攻退可守，发展期可享受三板改革后红利，成长后有转板通道，获得更大资本市场空间。

✦留住企业核心人才：

有利于企业通过股权激励机制留住核心人才，股权激励操作比发行上市更为便捷。

● 企业上市过程中重点法律问题：

✦审核重点法律问题：

法律方面：

历史沿革合法合规

资产权属清晰

股权结构清晰

无重大违法违规

内部治理、业务规范

对外担保风险可控

独立性问题（五个独立性、关联交易、同业竞争）

劳动用工合法合规

财务方面：

收入确认符合准则规定

成本核算准确

应收账款回收风险可控

现金流量正常

关联交易公允、合理

资质挂靠项目的账务处理

财务人员独立

业务方面：

可持续经营

关键业务资源独立、可持续

核心技术与无形资产明晰

委托加工情况

采购、销售情况

募投项目

“创业π计划”作为服务广大创业企业的系列品牌活动，紧扣最新政策，聚焦企业需求，为企业提供全方位、高品质的精准服务，以帮助企业健康高速发展。期待您的持续关注与支持，更多精品创业课程陆续推出。